חרטה מרצף קצבה

השבוע פנה אליי לקוח שליוויתי לפני ארבע שנים במסגרת "פרישה מדומה" — תהליך שאפשר לו לקבל פנסיה פטורה בחלקה ממס בנוסף לקבלת  משכורת ממקום העבודה.

כעת, בגיל 72, הוא הגיע לשיחת ייעוץ לקראת הפרישה הסופית מהעבודה. במסגרת הייעוץ שקיבל במקום עבודתו, הוצע לו להעביר מיליון ש"ח מכספי הפיצויים לרצף קצבה, ובתמורה לקבל קצבה חודשית נוספת של כ־5,000 ש"ח ברוטו. שיעור המס השולי שלו כיום עומד על 35%.

השאלה הראשונה ששאלתי אותו הייתה פשוטה אך מהותית: האם הוא באמת זקוק לקצבה חודשית נוספת? כלומר , מהן ההוצאות החודשיות שלו בפועל, והאם קיימת הצדקה כלכלית להגדלת ההכנסה כל חודש.

כאשר בחנו יחד את מצבו הכספי הכולל, התברר כי לצד מקורות ההכנסה הקיימים עומד לרשותו גם חיסכון משמעותי בקופת גמל להשקעה שיאפשר לו לקבל קצבה פטורה ממס, שתשלים לו את הצורך.

את המיליון שקל פיצויים שהיו ברצף קצבה  החלטנו למשוך (חרטה מרצף קצבה) ולפרוס את הפיצויים על פני שש שנים , מה שיוריד את המס מ 50% ל 35% . את הסכום נטו הוא ישקיע בפוליסת חיסכון ויקבל אנונה כל חודש מכספי מהריבית.

בסופו של דבר הקרן בסך 650,000 ₪ תישמר אצלו ולא בחברת הביטוח.

תיכנון זה נעשה בהתאם לצרכים של הלקוח, חשוב לזכור שלכל אחד יש צרכים שונים.