החזרי מס לגמלאים

ישנם סיבות רבות שבגינן שכירים יכולים לקבל החזר מס בין אם זה החלפת מקום עבודה, לידה, החזרי מס מסיבות בריאותיות ועוד. בנוסף לכל הסיבות המזכות שכירים בהחזר מס לגמלאים יש אפשרויות נוספות לקבלת החזר מס ממס הכנסה ואני אפרט על העיקריות שבהן

החזרי מס לגמלאים בעקבות קיבוע זכויות

אפשרות אחת שגמלאי יכול לקבל החזר מס , במידה והוא מקבל פנסיה חייבת במס , עבר את גיל הפרישה ( 67 גברים, 62 נשים) ולא עשה קיבוע זכויות.

ניתן לעשות קיבוע זכויות רטרואקטיבית מיום הגעה לגיל פרישה או קבלת הקצבה הראשונה, המאוחר ביניהם. לקבל פטור על הקצבה המזכה ( עד לסכום של 4,400 ₪ ) ולהגיש דוחות לקבלת החזרי מס מיום הזכאות לקיבוע.

קיבוע זכויות- טופס 161ד – בטופס זה אנחנו מדריכים את מס הכנסה איך אנחנו רוצים לקבל את הפטור שהמדינה נותנת כפטור על הפיצויים, למשוך כספים קצבתים פטורים ממס או לקבל פטור על הפנסיה.

החזרי מס לגמלאים מפעילות בשוק ההון

אפשרות נוספת, גמלאים שיש להם הכנסה נמוכה מקצבה ויש להם פעילות בשוק ההון , יכולים לנצל את נקודות הזיכוי שלהם להקטנת תשלום מס רווח ההון.

גמלאים רבים שהגיעו לגיל פרישה לא מכירים את סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה. מדובר על סעיף שמאפשר לקבל החזר מס עד לתקרת רווחים בגובה 16,680 שח כל שנה.

אם חסכתם כמה מאות אלפי שקלים ויש לכם תיק ני"ע בבנק אתם בוודאי משלמים 25% מס רווחי הון.

סעיף 125ד מעניק לכם פטור ממס על רווחים מריבית בשוק ההון עד לתקרה של 4,170 ש"ח בשנה

אז מי זכאי לפטור ממס לפי סעיף 125 ד ?

סעיף זה קובע כי כל אדם אשר הוא או בת זוגו הגיעו לגיל פרישה ונולדו לפני 1/1/1949 זכאי להטבת המס.

במידה ורק אחד מבני הזוג עומד בקריטריונים, ישנה זכאות להטבת מס קטנה יותר ליחיד.

ניתן לקבל פטור על רווחי הון בהשקעה בפיקדונות בנקאיים או בפוליסות חיסכון שמשווקות חברות הביטוח, בכל המוצרים בהם רווחי ההון נחשבים כריבית.

איך זה עובד בפועל ?

הטבת המס היא לא אוטומטית ועל מנת לקבל את ההחזר בפוליסות חיסכון צריך לבצע לקראת סוף השנה "מכירה רעיונית" בפוליסה עד גובה הפטור, לקבל אישור על המכירה מחברת הביטוח ולהגיש בקשה להחזר מס למס הכנסה על השנה הזו.

חשוב לציין שבשונה מהחזר מס רגיל במכירה רעיונית לא מקבלים את הכסף לחשבון הבנק, מפקידים אותו בחזרה בפוליסה.

במידה והצטברו רווחים בפוליסה, חשוב לעשות פדיון רעיוני כל שנה על מנת לנצל את הפטור השנתי ולהגיש בקשה להחזר מס.