שאלות נפוצות על קיבוע זכויות
נושאים מרכזיים בעמוד זה
עמוד הפייסבוק של רמה שטרן מיסוי פרישה
לקבלת הצק ליסט המלא לפרישה
חכמה לחצו על התמונה
אני גמלאי/ת עם פנסיה תקציבית איך אפשר למשוך את הכספים בקופות גמל הקטנות שיש לי ללא מס הכנסה?
הדרך הטובה ביותר היא להוון את הכספים הקצבתים, גם כספי הפיצויים וגם כספי התגמולים שבקופות במסגרת קיבוע זכויות בגיל פרישה ( החל מ 62-65 נשים ו 67 גברים). את יתרת הפטור להפנות לפטור על הקצבה.
אם פרשתם בפרישה מוקדמת, תוודאו שטיפלתם בכספי הפיצויים שנמצאים בקופות אלה כדי שתוכלו למשוך אותם ללא מס בגיל פרישה. מי שעשה כבר קיבוע זכויות ולא הוון את הכספים בקופות הגמל , לא ניתן למשוך ללא תשלום מס , לכן חשוב מאוד בקיבוע זכויות להתייחס לכל הכספים שיש.
מה היתרון בביצוע קיבוע זכויות בפרישה מדומה?
תשלום מס הכנסה מופחת: תקבלו פנסיה וניתן להמשיך לעבוד באותו מקום עבודה עם תשלום מס נמוך יותר.
שריון פיצויים לעתיד: המשיכו לעבוד ועדיין תהנו משריון כספי פיצויים למועד הפרישה.
משיכת כספי תגמולים ללא מס: ניתן למשוך כספי תגמולים ללא חיוב במס (היוון פטור).
משיכת כספי פיצויים ללא מס: משכו כספי פיצויים ללא הקנס של 1:1.35 וללא תשלום מס.
הבנתי שרק בגיל פנסיה (קבלת ביטוח לאומי) אוכל לעשות קיבוע זכויות כדי לקבל זיכוי במס הכנסה בפנסיה החודשית אכן זה כך?
נכון קיבוע זכויות עושים רק בגיל פרישה 67 גברים 62-65 נשים
האם ניתן לעשות קיבוע זכויות ולחלק גם לפנסיה החודשית וגם לקופות גמל? או שאפשר רק נתון אחד לקבל זיכוי במס?
אם יש כספים קצבתים , אפשר למשוך אותם בקיבוע זכויות אם יש פנסיה מזערית מעל 5,000 ש״ח. אפשר לשלב בין הפטור לבין משיכת כספים פטורים.
פרשתי בפרישה מוקדמת וקיבלתי מענק פרישה אבל מס הכנסה לקח נתח גדול מאוד. האם בפרישה מוקדמת גם עושים קיבוע זכויות? לגשת למס הכנסה לקבל החזר?
בפרישה מוקדמת המעסיק מנכה 47% מס על המענקים, כדי לקבל את המס בחזרה צריך לפנות למס הכנסה ולטפל ב161, כלומר להתחשבן פטור /חייב.
קיבוע זכויות עושים רק בגיל פרישה
אם השנה הסתימה אפשר לקבל את ההחזר רק בהגשת דוח שנתי.
מי שכבר פרש אבל לא עשה קיבוע זכויות בעבר, יכול עדיין לעשות קיבוע זכויות ? האם יש מגבלת זמן ממועד משיכת הקצבה?
אפשר לעשות קיבוע זכויות גם למי שעבר את גיל הפרישה, קיבוע זכויות רטרואקטיבי מהיום שבו הגעתם לגיל פרישה או התחלתם לקבל פנסיה המאוחר ביניהם.
אם עשיתם קיבוע זכויות מאוחר ניתן להגיש דוחות לקבלת החזרי מס עד 6 שנים אחורה.
קיבוע זכויות עושים רק עם הפנסיה הצפויה היא מעל 5000 ש״ח ? באיזה מקרים עושים קיבוע זכויות כשהפנסיה נמוכה ?
צריך לבדוק מה המטרה של קיבוע זכויות, אם זו ההכנסה היחידה והמטרה היא פטור על הפנסיה אין טעם לעשות קיבוע זכויות כי כל הפנסיה פטורה ממס.
אם רוצים להוון קופות גמל וחש פנסיה גבוהה מ 5012 ₪ אז כדאי לעשות
אם הפנסיה היא בתוספת להכנסה נוספת ומשלמים מס הכנסה , כדאי לעשות כדי לא לשלם מס על הפנסיה.
יש תכנוני מס למי שיש לו רווחי הון/ שבח שכדאי לעשות קיבוע גם אם הפנסיה נמוכה.
לאחר קיבוע זכויות והמשך עבודה, האם בסיום יש לעשות קיבוע פעם נוספת? ולקבל פטור ממס נוסף על הכספים שנצברו?
קיבוע זכויות אפשר לעשות פעם בחיים, לכן למי שבפרישה מדומה כדאי לחשוב גם על הכנסים שיקבל בפרישה ולהשאיר כספים בקיבוע.
לתכנן גם את כספי הפיצויים וגם את כספי התגמולים שנצברים לאחר הקיבוע.
בעלי יהיה בתחילת אוקטובר בן 67 ויצא לפנסיה. אמרו לו שהוא צריך לעבוד עד סוף אוקטובר. א. האם הוא זכאי לדמי אבטלה? ב. האם העובדה שיעבוד עז סוף החודש מעבר לגיל יפגע בזכויותיו לקבלם?
לא זכאי למי אבטלה, דמי אבטלה אפשר לקבל עד גיל 67 לאחר מכן קצבת אזרח ותיק.
ב. לא זה לא פוגע, הוא יתחיל לקבל קצבה מחודש נובמבר או באוקטובר אם הברוטו שלו נמוך מ 9,206.
בעת פרישה מעבודה בגיל 67 אנו מקבלים פיצויים. האם חייבים למשוך כספים אלו?
פיצויים הוניים חייבים להתחשבן פטור/ חייב
פיצויים קצבתים אפשר להשאיר בקופה לקבלת פנסיה.
אפשר גם להוון בקיבוע זכויות.
לא מומלץ להשאיר כספי פיצויים בקופות אם לא מקבלים מהם פנסיה.
מומלץ לא למשוך כספים קצבתים בפטור אלה להוון בקיבוע זכויות.
